Todos os anos, a chegada do prazo para fazer a Declaração de Imposto de Renda traz consigo uma série de dúvidas sobre como conseguir descontos maiores no pagamento das alíquotas. Felizmente, há várias formas de realizar essa empreitada — todas de acordo com a lei.
Para aqueles que contrataram (ou pensam em contratar) planos de Previdência Privada, o leque de estratégias possíveis aumenta — e é exatamente isso que você vai aprender aqui. Então, siga na leitura para descobrir:
- O que reduz o valor do Imposto de Renda;
- Como funciona a tributação da Previdência Privada;
- Como pagar menos impostos com os planos VGBL e PGBL;
- 5 dicas para pagar menos impostos em 2024.
Interessado em aproveitar ao máximo as vantagens fiscais que existem e ainda contar com um plano de Previdência Privada para otimizar e rentabilizar o seu portfólio? Então, aconselhamos que siga na leitura até o fim.
Neste artigo, ainda deixamos uma dica de ouro sobre onde aplicar o seu dinheiro para garantir um futuro tranquilo e uma carteira diversificada, pagando menos tributos.
Vamos lá?
O que reduz o valor do Imposto de Renda?
Essas são algumas das formas de reduzir o valor do Imposto de Renda:
- Informar gastos com saúde e educação;
- Fazer reformas de benfeitoria em imóveis;
- Explorar os planos de Previdência Privada;
- Estudar os dois modelos de declaração, simples e completo;
- Verificar a possibilidade de fazer uma declaração em conjunto com o cônjuge.
Aqui, vale lembrar que todas essas alternativas estão de acordo com a lei, ou seja, são direitos dos cidadãos que declaram impostos. Por desconhecimento, muitas pessoas acabam pagando contribuições mais altas do que o necessário.
Como funciona a tributação da Previdência Privada?
Seja no plano PGBL ou VGBL, a Previdência Privada é submetida a uma mecânica de tributação, que varia de acordo com o contrato escolhido pelo beneficiário. Seja como for, em ambas as opções, os impostos incidem sobre as movimentações financeiras realizadas, como saques e resgates.
Além disso, a dinâmica muda com base em duas tabelas de alíquota, a regressiva e a progressiva.
Plano PGBL
A tributação do Plano Gerador de Benefícios Livre incide sobre o valor total aplicado e sobre os lucros obtidos no período. Naturalmente, os impostos pagos nessa modalidade são mais altos. Por isso, fica a cargo do beneficiário decidir se a dedução fiscal vale a pena.
Plano VGBL
Já no Vida Gerador de Benefício Livre, a tributação é aplicada somente no rendimento gerado durante a aplicação. Logo, desconsidera o total investido.
Tabela regressiva
Para que você compreenda melhor os impostos da Previdência Privada, trouxemos aqui, para começar, a tabela regressiva. Com ela, a tributação diminui conforme o tempo de investimento passa. Assim, ela é mais adequada para beneficiários com planos de manter a aplicação durante prazos mais longos.
| Tempo de investimento | Alíquota |
| Até 2 anos | 35% |
| 2 a 4 anos | 30% |
| 4 a 6 anos | 25% |
| 6 a 8 anos | 20% |
| 8 a 10 anos | 15% |
| Acima de 10 anos | 10% |
Tabela progressiva
A tabela progressiva, por sua vez, tem a tributação aplicada sobre a renda do investidor. Por isso, quanto maior for a quantia resgatada, maiores também serão os impostos pagos. Ao contrário da anterior, essa dinâmica faz mais sentido para investidores que pretendem aplicar na Previdência Privada por períodos mais curtos de tempo.
| Resgate | Alíquota |
| Até R$1.903,98 | Isento |
| De R$1.903,99 a R$2.826,65 | 7,5% |
| De R$2.826,66 a R$3.751,05 | 15% |
| De R$3.751,06 a R$4.664,68 | 22,5% |
| Acima de R$4.664,68 | 27,5% |
Como pagar menos Imposto de Renda em 2024?
Todos os anos, quando o prazo para entregar a Declaração de Imposto de Renda se aproxima, os cidadãos brasileiros começam a sua jornada não somente para cumprir com esse dever, mas também para evitar o pagamento de tributos desnecessários ao leão, por meio de alternativas que estão dentro da lei.
Se essa é uma das suas prioridades em 2024, siga conosco para conhecer algumas dicas que vão reduzir os seus impostos neste ano.
1 – Escolha o tipo de declaração certa para o pagamento de IR
A declaração de IR pode ser feita a partir de dois modelos: o simples e o completo. No primeiro, há um desconto padrão de 20% sobre os rendimentos tributáveis, desde que fique dentro do limite apontado pela Receita Federal — em 2024, o limite é de R$16.754,34, o mesmo do ano passado. Ao declarar os impostos dessa forma, não é necessário detalhar, nem comprovar nenhuma dedução fiscal, já que o desconto substitui essa tarefa.
Já no modelo completo, as receitas são calculadas, excluindo as despesas dedutíveis. Ao contrário do modelo simples, portanto, você deve detalhar cada operação e apresentar os comprovantes dessas despesas — educação e saúde são dois exemplos comuns. Além disso, lembre-se que cada gasto possui um desconto limite.
Considerando as opções, a nossa dica é: some todos os gastos que podem ser deduzidos e veja se eles ficam dentro do limite de desconto do modelo simplificado. Caso exceda o valor, prefira fazer a declaração de maneira completa.
Na dúvida, a própria plataforma do Imposto de Renda 2024 informa ao usuário qual modelo é mais adequado e econômico, considerando as suas receitas e despesas. No entanto, para isso, é preciso que você faça a declaração da maneira mais completa possível.
2 – Reúna comprovantes de despesas dedutíveis
Como já mencionamos anteriormente, é possível deduzir algumas categorias de despesas da Declaração de Imposto de Renda 2024. Entre elas, temos:
- Dentistas;
- Psicólogos;
- Fisioterapia;
- Médicos;
- Hospitais;
- Exames;
- Aparelhos ortopédicos;
- Próteses dentárias e ortopédicas.
Já na área da educação, por outro lado, existe a possibilidade de deduzir despesas com:
- Ensino infantil, fundamental e médio;
- Graduações;
- Pós-graduações.
Para obter os descontos, é preciso entregar à Receita os comprovantes desses gastos e obedecer aos limites designados para os descontos de 2024, que são:
- Dependentes: valor máximo de R$2.275,08;
- Educação: valor máximo de R$3.561,50;
- Despesas médicas: não há valor máximo.
3 – Declare gastos com reforma de imóveis
Quem tem imóveis alugados e empreendeu reformas ao longo do ano pode ter os seus impostos deduzidos também. No entanto, o desconto somente é válido para modificações consideradas benfeitorias, ou seja, tudo aquilo que serviu para valorizar o espaço e que possa influenciar no preço da casa ou apartamento em uma venda futura.
Aqui, é importante saber que gastos com manutenção, reparos, pinturas e consertos em geral não são classificados como benfeitoria. Por isso, por mais que devam ser indicados na declaração, não são passíveis de nenhuma dedução.
4 – Avalie se vale a pena declarar em conjunto com o cônjuge
Quando um casal declara o Imposto de Renda em conjunto, pode encontrar dois cenários:
- A renda familiar aumenta a ponto de tornar a tributação mais cara;
- As despesas dedutíveis, quando somadas, resultam em um desconto significativo e mais vantajoso do imposto.
Logo, antes de tomar qualquer decisão, é importante que ambos verifiquem todos os gastos e despesas do ano-base (incluindo aqueles relacionados aos dependentes da família), realizem simulações e analisem se a tributação é menor fazendo a declaração conjunta, ou separada.
Caso se decida pelo pagamento conjunto, preste atenção nessas orientações:
- Apenas um dos cônjuges deve ser o titular da declaração. O outro, por sua vez, será registrado como dependente, mesmo que possua renda e bens;
- A renda de ambos deve ser declarada separadamente, assim como as despesas com saúde e educação, que são passíveis de dedução.
Por outro lado, se a declaração for feita individualmente, os filhos (quando houverem) devem ser incluídos como dependentes em apenas um informe — em termos mais simples, a mesma criança não pode aparecer em duas declarações diferentes.
Se o casal tiver mais de um, é possível dividi-los, caso essa organização favoreça a família. Além disso, fica a dica: registrar os dependentes na declaração do cônjuge que mais ganha é uma boa maneira de obter um abatimento maior de descontos.
Por fim, e não menos importante, vale relembrar quem tem direito a enviar uma declaração em conjunto:
- Pessoas oficialmente casadas ou que vivem uma união estável por mais de 5 anos;
- Casais com filhos em comum, independentemente do tempo ou da configuração da relação.
5 – Inclua despesas com educação de dependentes com deficiência como gastos médicos
E já que estamos falando em famílias, cabe o lembrete final de não deixar de lado as despesas médicas geradas por dependentes com qualquer tipo de deficiência. Nesse caso, você deve entregar também todos os comprovantes desses gastos para obter o abatimento dos impostos. E mais: gastos com saúde não têm limite de desconto.
Como pagar menos impostos com a previdência privada?
Os planos de Previdência Privada também oferecem benefícios fiscais, seja por meio do PGBL ou do VGBL. Para se valer desses descontos, é importante que o beneficiário analise cada modalidade com cuidado na hora de escolher um contrato.
Dessa maneira, pode usufruir de tributações que incidem apenas sobre os rendimentos, ou de deduções de até 12% na base do Imposto de Renda.
Por aqui, não deixamos que sobre nenhuma dúvida: siga conosco para entender como pagar menos impostos em cada uma.
Plano PGBL
Se você realiza a Declaração de Imposto de Renda completa, essa opção é a mais indicada. Afinal, com ela, pode-se abater até 12% da renda bruta tributável, elevando a sua restituição do IR.
Em outras palavras, é um caminho bastante viável para postergar o pagamento de impostos e beneficiar aqueles em busca de rentabilizar o patrimônio no longo prazo.
Plano VGBL
Aqui, a recomendação é mais adequada para quem faz a Declaração de IR de maneira simplificada.
Funciona assim: no VGBL, não há dedução fiscal. Porém, como a tributação vai incidir somente sobre o ganho de capital (os lucros), há menos impostos a serem pagos no resgate.
Na prática, é uma opção vantajosa para os investidores, especialmente aqueles que fazem a declaração em conjunto com o plano PGBL.
A Previdência Privada é uma excelente opção para a sua carteira
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