Um termo que parece complicado, mas precisa ser entendido por quem vai contratar um plano de previdência privada, é tábua atuarial. Além de servir para essa finalidade, ele também é usado para planos de saúde e seguro de vida.
A questão é: o que esse conceito tem a ver com a previdência privada? Basicamente, a tábua atuarial é uma ferramenta que impacta o valor do benefício recebido de forma direta. Portanto, seus detalhes precisam ser conhecidos para garantir que você está investindo da forma certa.
Para ver as principais informações sobre o assunto, neste post explicamos a tábua atuarial e como ela se relaciona com os planos de previdência. Leia e saiba mais.
O que é tábua atuarial?
A tábua atuarial é uma ferramenta usada para medir a expectativa de vida do investidor que tem um plano de previdência privada. Ela é baseada em dados e estatísticas e é utilizada para o cálculo da remuneração que será recebida em caráter vitalício.
O objetivo de usar essa ferramenta é tornar matematicamente viável calcular a quantidade de anos que uma pessoa pode viver. Por isso, ela também é conhecida como tábua de mortalidade, tábua de vida ou tábua biométrica.
Para determinar a expectativa de vida, é utilizada a análise demográfica. Esse processo considera diferentes fatores, como:
- idade;
- sexo;
- acesso a saneamento básico;
- profissão.
A partir do resultado, são determinados os preços cobrados pela instituição financeira para fornecer o serviço e a taxa de juros do benefício do segurado.
Para que serve a tábua atuarial?
A tábua atuarial serve para calcular a longevidade esperada para o pagamento de renda em determinada idade. Portanto, quanto maior for a expectativa de vida, menor deve ser a remuneração repassada.
De maneira bastante clara, essa ferramenta calcula por quanto tempo a pessoa deve viver após se aposentar. Por isso, ela é fundamental em um cálculo de previdência privada, especialmente se a renda for vitalícia.
Como funciona a tábua atuarial?
A tábua atuarial funciona a partir da consideração de diferentes elementos para calcular a estimativa de vida de um grupo social.
Essas variáveis fazem parte da análise demográfica e ajudam a determinar quantos anos o indivíduo terá pela frente após a aposentadoria.
Para determinar a tábua vigente no Brasil, foi realizado um estudo específico, que considera as características do país. Além disso, esse instrumento passa por atualizações periódicas para revisar os dados e garantir que a previsão seja o mais realista possível.
No caso do uso na previdência privada, as seguradoras oferecem os planos PGBL ou VGBL a partir dessa informação. Assim, o investidor escolhe ter uma renda mensal reversível ou irreversível.
No primeiro caso, o valor do saldo é voltado para os beneficiários, em caso de falecimento do titular antes do prazo. Por sua vez, se for reversível, a quantia fica com a seguradora.
Tábua atuarial e previdência privada: qual a relação?
A relação entre tábua atuarial e previdência privada é o fato dessa ferramenta ser utilizada para o cálculo de expectativa de vida do beneficiário.
Como o foco é pensar a longo prazo, esse instrumento permitirá saber qual será a remuneração recebida todos os meses após a aposentadoria.
Esse valor é determinado considerando os juros futuros e a expectativa de vida. Além disso, quanto mais recente é a tábua de vida, mais alta é a previsão etária feita.
Dessa forma, o benefício é dissolvido em um prazo mais longo. Isso porque quanto mais tempo o beneficiário viver, mais parcelas ele deve receber.
Assim, quando o investidor decide começar a pensar na aposentadoria e contrata um plano de previdência privada, a tábua atuarial calcula as modalidades de renda disponíveis. Aqui, as opções são a remuneração mensal ou o saque do valor total.
Ainda existe a questão da reversibilidade, que pode repassar o saldo aos beneficiários, em caso de morte ou invalidez permanente.
Caso a pessoa viva mais tempo do que o esperado pelos cálculos da tábua atuarial, os fundos sofrerão interferência em seus valores no que se refere ao repasse de benefícios.
Quais são as principais tábuas atuariais?
A principal tábua atuarial vigente no Brasil é a Experiência do Mercado Segurador Brasileiro (BR-EMS). Ela é atualizada a cada 5 anos e tem as seguintes variações:
- sobrevivência feminina (BR-EMSsb-v.2010-f);
- sobrevivência masculina (BR-EMSsb-v.2010-m);
- mortalidade feminina (BR-EMSmt-v.2010-f);
- mortalidade masculina (BR-EMSmt-v.2010-m).
Até 2010, os planos de previdência privada usavam os modelos americanos para o cálculo de renda. As mais comuns eram relativas aos anos de 1949, 1983 e 2000. Quanto mais antiga ela era, mais vantajosa para o participante.
Além disso, esses modelos anteriores previam a correção do valor da renda pelo Índice Geral de Preços – Mercado (IGP–M) mais uma taxa de juros real. Essa última variável ia de 1% a 6% ao ano.
Desde 2019, a BR-EMS passou a ser utilizada. Ela utiliza dados brasileiros, sendo revisada a cada 5 anos.
Dessa forma, ela garante mais previsibilidade e menor risco para as seguradoras. Por outro lado, ela corrige os valores somente com base no índice inflacionário, sem ganho real.
De toda forma, é fundamental investir independentemente da idade que você possui. Afinal, essa é uma forma de construir o seu futuro e consolidar seu patrimônio.
O ponto-chave é saber como escolher um plano de previdência privada. Assim, ele estará adequado à sua realidade, ao seu perfil de investidor e aos objetivos que deseja conquistar.
Além disso, considerando a tábua atuarial, quanto mais você pensar no longo prazo, melhor. Por isso, vale a pena ter uma mentalidade empreendedora, que permita alcançar melhores resultados.
Isso porque, além da tábua atuarial, ainda existem outras questões a considerar. Por exemplo, a tributação da previdência privada. Dessa forma, você consegue fazer um bom investimento, escolhendo de forma consciente.
Então, que tal se atualizar mais sobre esses assuntos? Confira as principais taxas que podem ser cobradas na previdência privada e proteja seu investimento!
