Mais um ano, mais um IR a declarar: já sabe como fazer a declaração de títulos de renda fixa no Imposto de Renda? O passo a passo de como lançar esses dados na plataforma da Receita Federal varia de acordo com o título em questão — mas não se preocupe, criamos este material justamente para te ajudar a cumprir essa missão por conta própria e sem complicações.
Siga com a gente por aqui para explorarmos juntos essas questões:
- Quem investe em renda fixa precisa declarar Imposto de Renda?
- Como declarar renda fixa no Imposto de Renda?
- Quais aplicações de renda fixa devem ser declaradas?
- Quais aplicações de renda fixa são isentas no IR?
- Como saber os valores a declarar?
E se você acredita no potencial da renda fixa para a sua estratégia de investimentos, deixamos para o final uma dica especial de aplicação nessa classe que pode somar muito no seu portfólio. Vamos lá?
Quem investe em renda fixa precisa declarar Imposto de Renda?
Investidores de renda fixa precisam obrigatoriamente declarar Imposto de Renda caso possuam um saldo maior que R$ 140 em ativos dessa classe, ou caso se enquadrem em qualquer um dos critérios de obrigatoriedade da Receita Federal, que são:
- Teve rendimentos brutos tributáveis acima de R$ 30.639,90 (ou R$ 153.199,50 para trabalhadores rurais);
- Teve a posse de bens ou direitos acima do limite de R$ 800.000,00;
- Obteve ganho de capital na alienação de bens ou direitos sujeito ao imposto;
- Operou em bolsas de valores, de mercadorias, de futuros e assemelhadas, acima do limite (R$ 40.000,00) ou com ganhos líquidos sujeitos ao imposto.
Como declarar renda fixa no Imposto de Renda?
Como a tributação pode incidir de formas distintas a depender do título de renda fixa em questão, o passo a passo para declarar cada um deles varia de um para o outro.
Para que você saiba exatamente qual caminho seguir, separamos as orientações de acordo com os títulos disponíveis dentro dessa classe.
Como declarar títulos públicos no Imposto de Renda
Se você investiu em títulos emitidos pelo Governo Federal em 2024, o passo a passo para declará-los à Receita é o seguinte:
- Faça o download do Programa de Imposto de Renda e acesse a plataforma com sua conta Gov.br;
- Clique em “Nova” e escolha qual tipo de declaração será a sua (se é em branco ou pré-preenchida);
- Selecione a ficha “Bens e Direitos” e escolha a opção para adicionar um novo bem;
- Procure pelo grupo “04 – Aplicações e Investimentos”;
- Escolha o código “02 – Títulos públicos e privados sujeitos à tributação”;
- Informe a sua localização: “105 – Brasil”;
- Preencha o campo CNPJ correspondente à instituição pela qual você investiu, ou seja, o CNPJ da sua corretora ou banco;
- Em “Discriminação”, especifique o emissor do produto e detalhes do título, como “Tesouro Direto – Título Tesouro Selic 2025” ou “Título Pós-fixado IPCA+ 2045 com pagamento de juros semestrais”;
- Preencha os seus saldos na aplicação, conforme consta no seu informe de rendimentos.
Como declarar CDBs e debêntures no Imposto de Renda
Como CDBs e debêntures são títulos privados e sujeitos à alíquota de IR sobre os rendimentos, o jeito correto de declarar é o seguinte:
- Abra a ficha “Bens e Direitos” e clique para adicionar um novo bem;
- Escolha o grupo “04 – Aplicações e Investimentos”;
- Selecione o código “02 – Títulos públicos e privados sujeitos à tributação”;
- Informe a sua localização: “105 – Brasil”;
- Preencha o campo CNPJ correspondente à instituição pela qual você investiu, ou seja, o CNPJ da sua corretora ou banco;
- Em “Discriminação”, informe o nome do emissor do produto e detalhes do título;
- Preencha os seus saldos na aplicação, conforme consta no seu informe de rendimentos.
Como declarar LCIs, LCAs, CRIs e CRAs no Imposto de Renda
As LCIs e LCAs, assim como os CRIs e CRAs são isentos de Imposto de Renda — mesmo assim, devem ser declarados. Nesse caso, o passo a passo é esse:
- Acesse a aba “Bens e Direitos”;
- Selecione “Grupo 04 – Aplicações e Investimentos”;
- Selecione “Código 03 – Títulos isentos de tributação”;
- Informe qual foi o saldo investido em 31 de dezembro do ano-base da declaração, além de dados da instituição financeira na qual você investiu em CRIs.
Atenção: é preciso fazer a declaração de cada título que você tiver separadamente. Mesmo que possua dois títulos de um mesmo tipo (duas debêntures, por exemplo), ainda é necessário refazer o processo para cada uma delas.
Quais aplicações de renda fixa devem ser declaradas?
Se você se enquadra em qualquer um dos critérios de obrigatoriedade da Receita Federal, então todas as suas aplicações de renda fixa precisam ser declaradas, mesmo aquelas cujos rendimentos são isentos de IR.
Ou seja, você deve declarar:
Quais aplicações de renda fixa são isentas no IR?
As aplicações de renda fixa que têm isenção de IR são:
- LCIs;
- LCAs;
- CRIs;
- CRAs;
- Debêntures incentivadas;
- Poupança.
Atenção: caso você esteja obrigado a entregar a declaração de Imposto de Renda à Receita Federal, a posse desses títulos deve ser informada ao órgão, mesmo que seus rendimentos tenham sido isentos.
Como saber os valores a declarar?
Os valores a declarar no Imposto de Renda sobre títulos de renda fixa são encontrados no informe de rendimentos disponibilizado pela instituição financeira onde você investe. Esse documento detalha:
- Saldo investido no final do ano anterior e no final do ano-base da declaração;
- Rendimentos isentos, caso o título tenha isenção de IR (como LCIs e LCAs);
- Rendimentos sujeitos à tributação, caso o título tenha IR retido na fonte (como CDBs e debêntures);
- Imposto retido na fonte ao longo do ano.
Para entregar a sua declaração corretamente, recomendamos que acesse seu informe de rendimentos na plataforma do banco ou corretora e confira com atenção os valores que devem ser inseridos na ficha correspondente da declaração do IR.
Lembre-se: ao declarar seus bens e rendas, a Receita Federal cruza os dados enviados por você com aqueles recebidos das corretoras, bancos e demais instituições financeiras. Ou seja, qualquer inconsistência é facilmente detectável pelo órgão, o que pode resultar em multas, problemas com o CPF e até investigações.
Por isso, a gente aconselha fortemente que você sempre tenha em mãos o seu informe de rendimentos ao preencher as fichas da Receita!
A renda fixa é parte da sua estratégia de investimento?
Então, agora que você já sabe como declarar renda fixa no Imposto de Renda, queremos te apresentar uma aplicação nesta mesma classe que pode somar muito no seu portfólio. Já conhece o fundo ARCA Previdência Renda Fixa, que investe 100% do patrimônio em ativos dessa classe?
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